证券行业分级基金的分拆折算
证券行业分级基金的三种折算:
一、上折
当母基金净值到1.5触发上折,三个净值复位1.0。B基超出部分作为收益发放场内母基金份额,场外母基金按比例增加份额。A基资产不变。
二、定折
定期折算,3月12日A基金净值超过1,超过部分作为收益发放给A基金持有人母基金份额,母基金持有人得到一半份额,B基净值份额不变。
三、下折
当B基金净值低于0.25时触发下折,资产不变,净值调到1,份额相应减少。A基份额和B基相等,多出部分转场内母基份额。场外母基资产不变份额相应调整。
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